年度结账后,由于自己的大意,没有去看部门核算和项目核算的余额,直接录入本年1、2月凭证，在查看部门和项目余额时，发现全部有余额（结账后应无余额）。只好回到上年去查看，（注：由于我的业务少，平均每月凭证2、30张左右，以前也没有用过“部门和项目核算”。因基建需要，为减少科目才用一下，还不是很熟练。列入部门核算的科目只有3个是支出科目，且同时列入部门核算和项目核算，都打了　√）。首先是查看年底收支结转凭证时，发现只冲消了部门核算，项目核算余额没有冲消。或许是软件不支持同时冲消部门和项目核算（取数公式：科目+部门+项目）。经查看发现错误：项目核算是多余的（即把部门核算的科目搬到项目核算中去了）。好在科目少（3个），只好对这三个科目的辅助核算重新处理，去掉项目核算、保留部门核算。然后反结、反记、消审后重新记账，冲账。呵呵（高兴得太早了），项目核算没有余额也不用就删除它。部门余额也平了。备份后结转再备份，重新登录。首先考虑到上年的部门核算已经完成，不再用了，就开始删除。001-014共14个，从014往前删除，删到002时弹出：此部门已经被使用，不能删除。一查看，发现有余额，001没有，就002有，没办法了。只好再看上年账，但是002是平的，没余额。顺便说一下：经过认真查找和核对，发现002部门的余额不是上年的0，也不是上年的实数，而是上年收入科目中最大的一个数（是6个明细收入科目中的1个），怎么也找不出原因。没办法，也想不通，只好备份本年数据，然后把1、2月的凭证全部删除，再进上年检查，反记、反结、结账试试，但是问题依旧。太晚了，明天继续。

 

留个沙发，好补充。

 

呵呵，有没有人知道是怎么回事哈？