江西省新余市财政局：高剑　 严达煊

　　一、担保业现状
　　从调查看，信用担保体系建设尚处于起步阶段，担保机构普遍存在“三高三低”特征。
　　“企业需求高、担保能力低”。中小企业因规模、管理、信用等级等方面很难达到银行放款要求，普遍存在“融资难”，所以对信用担保机构有强烈的渴求。以新余市为例，该市担保机构数量较少（只有15家，2009年开业的有8家），规模小（全市只有一家担保机构注册资金超过亿元，绝大部分担保机构注册资金在2000—5000万元之间），担保能力不足。截至2010年12月末，该市3000多家中小企业中，只有近300家企业通过信用担保机构取得融资，仅占中小企业总户数的10％左右，担保授信贷款余额在该市本外币贷款（含异地银行）余额占比仅有5.33％。
　　“民营机构活力高、担保收入低”。政府入资的担保机构普遍处于业务停滞状态，人员多为政府工作人员及金融机构退休返聘人员，财政引导资金有限，资金到位率低，多数机构业务进展极缓。民营担保机构业务量和规模逐年增加，业务辐射多个行业，为部分小企业解了燃眉之急。《国务院办公厅转发发改委等部门关于加强中小企业信用担保体系建设意见的通知》规定信用担保收费可按照银行同期贷款利率的50％执行（现行一年期贷款利率为6.06％，担保费可执行6.06×50%=3.03%），具体担保费率可依项目风险程度在基准费率基础上上下浮动30％－50％。但为了与优质企业客户合作，民营担保公司往往采取保费下浮的方式吸引客户，担保收益处于较低水平。
　　“民营公司资产质量高、风险补偿能力低”。民营担保机构为自身生存和业务发展所需，在风险管控上采取的措施比较严，结合小企业特点坚持“三有一快”的标准考核，即“有产品、有市场、有效益、货款回笼快”，动态监控企业经营变化，取得较好效果。我市两家民营担保机构担保的980万元贷款中没有一笔担保业务产生不良。但是由于民营担保机构资本金少，规模小，风险补偿机制不健全，抗风险能力相对较低。据调查，目前该市多数民营担保公司没有建立风险补偿制度，如出现代偿损失将可能危及担保机构的生存。
　　二、存在的主要问题
　　一是客户源资信不健全，信用担保公司面临着较高的经营风险。信用担保公司服务对象主要是广大中小企业，但社会信用体系尚未健全，中小企业普遍存在融资环境和信用记录差，尤其是大部分被担保企业的内部管理制度不健全，在经营管理中普遍存在不规范现象。一些企业财务管理混乱，资产负债表、损益表和现金流量表等会计报表有虚假的成份；还有一些企业注册资金不实，投资资金不到位等。企业的财务不规范、报表不真实、经营状况虚假等问题容易造成信用担保公司对被担保企业的错误评估，一旦被担保企业到期无法偿还贷款，信用担保企业就必须代为偿付，形成经营高风险。
　　二是信用担保公司与协作银行的地位不对称。一般来说,为了分散和规避风险,信用担保公司不是进行全额担保，而是根据贷款规模和期限进行一定比例的担保，在信用担保公司和银行之间分散风险。据国际经验，信用担保机构承担责任的比例一般为70％—80%，其余部分由协作银行承担。而我国由于缺少明确的制度规范，加上目前信用担保公司的实力过于弱小，很难得到银行的信任，许多银行都将中小企业的贷款风险全部转嫁给了信用担保机构。据了解，我市只有部分与信用担保公司协作的商业银行承担20％的风险，更多的商业银行不愿承担风险。这样不仅造成信用担保公司责任与权力的不对等，也弱化了银行对企业的考察和评估，加大了整体风险，严重制约着信用担保公司的发展和信用担保业务的开展。
　　三是信用担保市场有待规范，制度建设有待加强。一方面随着信用担保公司日益增多，市场竞争日趋激烈，部分担保品种出现过度竞争的苗头，少数担保机构为击败对手，担保收费一降再降，影响了信用担保行业的市场秩序，信用担保行业亟需规范市场，加强行业自律；通过成立行业协会等形式，强化行业内部自我管理，自我服务和自我完善；另一方面由于目前尚没有建立信用担保机构准入制度及担保从业人员违规违纪处罚管理办法，造成信用担保从业人员自律意识不强，容易引发信用担保从业人员在担保业务操作过程中的道德风险。
　　四是发展缓慢且极不平衡。该市绝大多数信用担保公司业务处于徘徊状态，有的至今未实现业绩零的突破。以2010年12月份为例，全市15家担保机构新发生担保额1.876亿元，担保户数22户（其中：省担保公司新余4家分公司新发生担保额4760万元，担保户数4户）。担保金额小，担保户数少，与省内外发达地市相比，差距甚远。截至2010年12月末，我市在保余额28.32亿元，市中小企业信用担保中心在保余额13.8亿元，占比48.73％，几近半壁江山。一家独大的担保格局至今尚未打破，我市担保业发展极不平衡。
　　三、发展建议
　　对照我国担保业巨大的发展空间与沿海发达地区蓬勃兴起的现状，担保业发展，还需要解放思想、转变观念，需要社会各方尤其是政府的关心与推动，需要担保机构自强自立。在此建议如下：
　　（一）对政府部门的建议
　　一.拓宽思路、转变观念。首先要转变对中小企业的支持观。由过去习惯于直接对企业进行资金扶持转到更多地采用引导和间接扶持的方式，扶持为中小企业融资服务的担保机构实际上就是间接扶持了中小企业，且其扶持的面更宽、效果可能更好。其次要以积极的观点看待担保业。目前江西省内南昌、九江等地担保业发展势头较好，发挥了良好的社会效应和经济效益。因此，政府要从战略的高度，加快现代金融体系建设步伐，不断完善中小企业信用担保体系，推动我市经济社会持续健康稳定发展。
　　二.加大政策支持力度，完善外部风险补偿机制。针对目前国家对非列入试点担保机构不能享受税收优惠等现状，要根据不久前出台的江西省《融资性担保机构管理办法（暂行）》，结合我市实际情况，在税收优惠、损账补贴、资本金补充、创业扶持、业绩奖励等方面制定切实可行的扶持政策。
　　三.注重营造良好的发展环境。一是要加强对担保市场的监督管理。在国家没有明确行业定位和主要监管部门前，暂由市工信委牵头，财政、工商、人民银行和银监局等部门协调监管，确保政府性资金使用的合理性和安全性。当前要尽快建立市场准入与退出制度，改变目前市场准入门槛过低的现状，防止担保行业无序发展。二是要提供良好的发展环境。在积极推进社会信用体系建设的同时，要合理解决担保机构与人民银行信贷登记咨询系统的信息共享问题；尽力解决房管、国土、车管、工商等部门对担保机构的抵质押合同登记等问题。有关部门对担保机构保前资信调查要予以配合、提供方便。
　　（二）对担保机构的建议
　　一.规范经营，树立良好的社会形象。古人云，“良禽择木而栖”，“酒香不怕巷子深”，为拓展与银行的合作、吸引企业主动上门洽谈业务，担保机构首先必须自强自立，树立良好的社会形象。而规范经营既是持续健康发展的前提，也是树立良好社会形象的基础。同时要尽快成立担保协会，出台担保公约，推进行业内有序合作与自律工作，加大宣传力度，努力提升行业整体知名度。
　　二.切实提高抗风险能力，增强银行放贷信心。一是要积极增资扩股。资本金是否雄厚是目前诸多银行是否允许开办贷款担保的硬性条件，要通过老股东增资、吸收新股东入股，或现有担保机构合并重组等方式，积极增加资本金。二是要努力提高风险控制水平。风险控制水平是担保机构生存和发展的“生命线”。为此，在操作上，要认真做好项目的选项、评审、后续管理、反担保措施落实等各项工作；在制度上，要严格内控机制，堵住风险漏洞，按规定提取各项风险准备金；在联防上，要努力争取建立银保风险共担机制，增强银行防范贷款风险的责任性。加快再担保公司的组建步伐，积极探索联保和互保等形式，不断增强担保实力和抗风险能力。
　　三.积极探索有效担保方式，努力拓展担保业务。一是积极创新担保方式、增加贷款担保业务。支持中小企业、为中小企业融资服务是市委、市政府推动担保业的主要目的，担保机构要与政府的目标一致，抓住动产抵押法律障碍逐步解冻的契机，积极探索开发债权、特许收费权、不动产收益权、不动产租赁权、经营权等担保物新品种，不断拓宽担保抵押物范围，努力拓展贷款担保业务。二是要加强合作共赢意识。一方面要加强行业内部经验交流，推广分享好的经验；另一方面要加强与银行方面的沟通，尽量取得银行的理解与支持。三是适度开展其他担保服务。面对当前贷款担保业务总量不大、盈利不佳的情况，有条件的担保机构可适度开展如信用证担保、承兑汇票担保、融资租赁担保、招投标保函担保、经济合同履约担保、工程担保等担保业务，增强盈利能力。
　　（三）对商业银行的建议
　　一.要充分认识担保公司贷款担保对支持中小企业和防范信贷风险的作用，树立与担保公司“利益共享、风险共担”的合作观念。在自愿、平等、互利的基础上，积极主动向担保公司推荐贷款担保业务。
　　二.发挥信贷管理优势，在企业的资信调查、贷款风险评估、贷后监督等方面，与担保机构协调联动、同步考察，共同建立安全有效的借、保、贷、还运行机制。
　　三.对管理规范、运行良好、连续多年没有发生担保代偿的担保机构，要适当降低要求、提高担保资金的放大倍数。