比如，4月底我司账面进项税金结余30万、销项税金35万，即从账面显示我司本月需缴纳增值税金5万元，但4月去税局进项认证28万、核销销项税金35万，从税局认证结果看，我司应交增值税金7万元，我司在5月初缴纳增值税金7万元，请问如何做分录：
（1）4月末，我司结转未交税金
DR：应交税费-转出未交增值税 ？万元
CR：应交水费-未交增值税 ？万元
（2）5月我司缴纳税金7万元又应如何做分录？



谢谢谢谢！

 

是否为4月份的期末留抵

 

 

唉~~，那我就是这样的，我有能怎么办

 

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5楼对

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