| 以文本方式查看主题 - 安易免费财务软件交流论坛 (http://bbs.anyicw.com/bbs/index.asp) -- 安易小型V5E财务软件交流 (http://bbs.anyicw.com/bbs/list.asp?boardid=3) ---- 关于年结的几个问题 (http://bbs.anyicw.com/bbs/dispbbs.asp?boardid=3&id=2563) |
| -- 作者：zcy45 -- 发布时间：2007/1/2 22:27:11 -- 关于年结的几个问题 你好： 首先很感谢你们为我们提供这么好的一个平台。我有几个问题想请教一下，望回复！ 1、年终结帐时，有余额的科目最后一行不显示“结转下年”，尽管在下一年度相同科目第一行显示“上年余额”而且数字也是正确的。 2、我在12月份发现上年度一个帐务处理不妥，对此进行调整。 （1）借：开办费200000 贷：以前年度损益调整200000 （2）借：以前年度损益调整200000 贷：年初未分配利润200000 请问我该如何录入凭证？为什么资产负债表上只反映期末数未分配利润改变，而年初数未分配利润未改变。 |
| -- 作者：xuelang1137 -- 发布时间：2007/1/2 23:59:12 -- 你的第二笔是不必要的,年初数由上年结转,是不应改变的. |
| -- 作者：mayx1215 -- 发布时间：2007/1/3 20:53:14 -- 我记得好象手工做账时应该如楼主一般地做哦，二楼的朋友：安易做账，不需要做第二笔分录吗？ |
| -- 作者：spby888 -- 发布时间：2007/1/4 13:37:35 -- 因为你是在今年调整的。 |
| -- 作者：春蚕 -- 发布时间：2007/1/6 21:02:55 -- 楼主似乎有点牛角尖了。会计科目利润——未分配利润是把逐年的未分配利润累计反映的，要知期末未分配利润和年初未分配利润，查看明细账就可以了。再说账是今年调的，你用手工记账方法模拟一下，叫它如何改变年初的余额？ |