如果你单位所涉及的现金、银行存款不是很多，可以用这个方法编制现流量表

把现金、银行存款账以EXCEL的形式导出来合并成一张表（如果有多个银行存款账户可以只导出一级科目），在摘要后面增加一列，根据支出内容，按现金流量表的项目进行归类，并填写现金流量表，这样编制现金流量表比较麻烦，适用现金不多的企业，但是真实的体现了当期的现金流量。不过编熟了就不觉麻烦了，并且可清楚的反映当期的现金流入、流出。

日    记    账
			日期:2009年3月至3月
摘    要	现金流量项目	借方金额	贷方金额
月  初  余  额
购原材料	购买商品支付的现金		52,769.00
购原材料	购买商品支付的现金		86,494.00
报费用	支付的其他与经营活动有关的现金		1,888.00
收货款	销售商品提供劳务收到的现金	19,589.00
购防护用品	支付的其他与经营活动有关的现金		3,740.00
购礼品等	支付的其他与经营活动有关的现金		30,082.00
出差借款	支付的其他与经营活动有关的现金		2000
支付税金	支付的各项税费		31,616.00
支付工资	支付给职工及为职工支付的现金		50000
购发票	支付的其他与经营活动有关的现金		16.80

能有要编制现金流量表的企业，就这么少的业务就好了

还是不错的想法