以文本方式查看主题 -  安易免费财务软件交流论坛  (http://bbs.anyicw.com/bbs/index.asp) --  财务专业知识交流  (http://bbs.anyicw.com/bbs/list.asp?boardid=10) ----  去年的劳务成本到今年一直没结转怎么办？  (http://bbs.anyicw.com/bbs/dispbbs.asp?boardid=10&id=37626)

--  作者：liushujia --  发布时间：2012/4/4 16:34:38 --  去年的劳务成本到今年一直没结转怎么办？ 我现在刚到一个公司做会计，属于建筑安装行业，所得税核定，有收入发票都是税局代开、代扣税的（我问老板了说所做的工程收入都是同一个工程的没有预计的总收入都是按市值），公司每月发生的都是些费用票和工资费用，没有成本发票。之前的帐是代理记账公司的会计做的，现在我接手了，给我交接去年的帐上有10多万的劳务成本没结转，现在7月份我接帐，要我在今年底给接转完，我看了之前会计做的帐，除了每月的费用发票外，就是工资费每月36000元是这样做分录的：借：劳务成本-工资 30000    管理费用-工资 6000  贷：应付工资36000   然后发工资  借：应付工资 36000   贷：现金  36000     每月的劳务成本这样积累起来10多万都没结转，有收入是直接结转损益费用没有管劳务成本。今年的1-6月份之前的会计是直接把工资费用给加大了，没有再出现劳务成本，月末就是直接结转损益了，我想问原来会计这样做对吗？我现在做7月份的帐该怎么接着做？10多万的劳务成本怎么结转，有什么方法吗？

--  作者：draking7676 --  发布时间：2013/1/24 13:36:19 --   不再做劳务成本,全做管理费用,那不是没有工人做工了?