- 安易免费财务软件交流论坛 (http://bbs.anyicw.com/bbs/index.asp)
-- 财务专业知识交流 (http://bbs.anyicw.com/bbs/list.asp?boardid=10)
---- 应交增值税账面与税局认证差异如何处理 (http://bbs.anyicw.com/bbs/dispbbs.asp?boardid=10&id=16308)
-- 发布时间：2008/9/28 9:44:31
-- 应交增值税账面与税局认证差异如何处理
比如，4月底我司账面进项税金结余30万、销项税金35万，即从账面显示我司本月需缴纳增值税金5万元，但4月去税局进项认证28万、核销销项税金35万，从税局认证结果看，我司应交增值税金7万元，我司在5月初缴纳增值税金7万元，请问如何做分录：
（1）4月末，我司结转未交税金
DR：应交税费-转出未交增值税 ？万元
CR：应交水费-未交增值税 ？万元
（2）5月我司缴纳税金7万元又应如何做分录？
谢谢谢谢！
-- 发布时间：2008/9/28 19:50:21
--
是否为4月份的期末留抵
-- 发布时间：2008/9/30 15:02:06
--
这么出现一个28W，一个30W呢？增值税卡的这么严的东西这么会不一样？
-- 发布时间：2008/10/6 16:22:34
--
唉~~，那我就是这样的，我有能怎么办
-- 发布时间：2008/11/26 12:09:22
--
增值税当月应为销项税额-进项税额-上期留底
如果税务局没有认证那2万只能转存货成本了
-- 发布时间：2008/12/10 20:57:44
--
5楼对